芬蘭**和該國(guó)央行將加密貨幣歸入高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn),，不將其列為“真實(shí)”貨幣,。**機(jī)構(gòu)和金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)將比特幣和其他非法定資金視為支付工具，計(jì)算“不存在”的資產(chǎn),，強(qiáng)調(diào)其投機(jī)性質(zhì)和高風(fēng)險(xiǎn),。

在芬蘭,，交易所運(yùn)營(yíng)、加密貨幣交易被歸類為私人合同(作為差價(jià)合同),，并須繳納資本利得稅,。它們很高:從非法定資金轉(zhuǎn)換為法定資金的收入中，以及為購(gòu)買加密貨幣的商品,，你需要支付30-34%,。確切的利率取決于賺取的金額-高達(dá)3萬歐元或更多。虧損不征稅,。

芬蘭對(duì)加密貨幣活動(dòng)的監(jiān)管

與加密貨幣交易有關(guān)的問題**屬于芬蘭中央監(jiān)管機(jī)構(gòu)----金融監(jiān)管局的職權(quán)范圍,。特別是，該監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)監(jiān)管從事以下活動(dòng)的人員:

· 加密貨幣發(fā)行,；

· 加密資產(chǎn)存儲(chǔ),；

· 交換交易。

監(jiān)管機(jī)構(gòu)根據(jù)資產(chǎn)的性質(zhì)區(qū)分幾種類型:

· 替代傳統(tǒng)貨幣的支付工具,；

· 與提供對(duì)產(chǎn)品或服務(wù)的訪問相關(guān)聯(lián)的加密貨幣,；

· 例如，符合相關(guān)法律規(guī)定的金融工具特征的加密資產(chǎn)與投票權(quán)或收入權(quán)有關(guān),。

根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的說法,，加密貨幣的主要特征是:

· 不是由中央銀行或公共機(jī)構(gòu)發(fā)行或擔(dān)保的；

· 不一定與官方貨幣掛鉤(是法定貨幣),；

· 不具有與貨幣或金錢相同的法律地位,；

· 被個(gè)人和法律實(shí)體接受為交換媒介；

· 可以被轉(zhuǎn)移、存儲(chǔ)和電子商務(wù)的主題,。

要進(jìn)行開采,、儲(chǔ)存和兌換加密貨幣的業(yè)務(wù)，必須通過金融管理局的登記程序,。這將要求遵守許多與保護(hù)客戶資產(chǎn)相關(guān)的做法,，提供客戶資產(chǎn)與供應(yīng)商資產(chǎn)的確切區(qū)別，并采取措施打擊洗錢和恐怖融資,。只有符合這些要求的加密公司才有權(quán)在管轄區(qū)域內(nèi)進(jìn)行加密活動(dòng),。請(qǐng)注意，該許可證并不授權(quán)在國(guó)外開展活動(dòng),。

總的來說,，行業(yè)監(jiān)控對(duì)商家來說是相當(dāng)透明和可以理解的，客戶的利益得到了適當(dāng)?shù)谋Ｗo(hù),。這種方法證明了加密貨幣在芬蘭的高度普及，但同時(shí)要求提供商遵守高活動(dòng)標(biāo)準(zhǔn),，包括在營(yíng)銷和廣告方面,。這一趨勢(shì)很可能在未來保持下去。目前,，沒有理由認(rèn)為監(jiān)管機(jī)構(gòu)會(huì)在加密貨幣問題上改變立場(chǎng),。

“Licence888”律師將幫助您分析您將要處理的資產(chǎn)的性質(zhì)，為它們制定單獨(dú)的解決方案,，并就適用法律的細(xì)節(jié)提出建議,。

由于該國(guó)是歐盟、申根區(qū)的一部分,，并且在金融科技業(yè)務(wù)和非法定基金領(lǐng)域,，它考慮了歐洲指令的規(guī)定、根據(jù)KYC和國(guó)際反洗錢標(biāo)準(zhǔn)的立場(chǎng),。因此,，考慮到芬蘭加密貨幣許可證的潛力并希望在該國(guó)合法化的加密交易所和交換平臺(tái)應(yīng)該:

· 在芬蘭創(chuàng)建一家公司——比如流行的股份公司的模擬，注冊(cè)資本為5萬馬克的OY,；

· 開立一個(gè)銀行賬戶,，通過租賃或購(gòu)買房地產(chǎn)來創(chuàng)建一個(gè)“實(shí)體”辦公室；

· 雇用職員和董事(根據(jù)歐洲的要求,，他們必須具有金融或經(jīng)濟(jì)教育和該領(lǐng)域的工作經(jīng)驗(yàn)),；

· 在申請(qǐng)加密貨幣許可證時(shí)，起草歐洲監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求的文件----一份商業(yè)計(jì)劃,，其中包括幾年的資金來源證明,、防止洗錢的政策、反恐融資、用戶協(xié)議,、內(nèi)部控制規(guī)則等,。；

· 全面分析風(fēng)險(xiǎn),，盡職調(diào)查,；

· 保護(hù)客戶信息和運(yùn)營(yíng)-組織受控訪問，確認(rèn)符合KYC要求和GDPR規(guī)則(如果平臺(tái)服務(wù)于歐盟居民或使用歐盟語言之一),；

· 確保適當(dāng)劃分自有資產(chǎn)和客戶資產(chǎn),；

· 根據(jù)法律要求在市場(chǎng)上推廣您的服務(wù)，尤其是在保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益方面,。

加密公司需要證明他們作為市場(chǎng)潛在運(yùn)營(yíng)商的可信度,。“Licence888”的律師將有助于更詳細(xì)地理解這個(gè)問題上監(jiān)管的微妙之處。

重要的監(jiān)管重點(diǎn)

2021年,，幾家初創(chuàng)公司設(shè)法在芬蘭獲得了加密貨幣交易所牌照——north crypto,、Local Bitcoins、Prasos Cash Management,、Prasos和Tesseract Group,。值得一提的是，這些公司設(shè)法成功通過了與獲得許可證有關(guān)的所有程序,，因?yàn)樗鼈兲貏e重視兩個(gè)關(guān)鍵方面——防止非法洗錢和資助恐怖主義,，以及確保存儲(chǔ)客戶資金的安全。

例如,，為了增加在芬蘭獲得加密貨幣兌換許可證的機(jī)會(huì),，申請(qǐng)人需要制定和實(shí)施以下措施:

· 制定處理資產(chǎn)和開展運(yùn)營(yíng)的內(nèi)部政策；

· 查明交易,，并在懷疑資金來源的合法性時(shí)要求客戶提供補(bǔ)充數(shù)據(jù),；

· 存儲(chǔ)客戶的個(gè)人數(shù)據(jù)以及正在進(jìn)行的操作的數(shù)據(jù)；

· 任命一名受權(quán)遵守相關(guān)立法的人員,，并就這一問題開展定期教育,；

· 實(shí)施一套技術(shù)和信息技術(shù)措施，旨在確保與加密公司合作的客戶資金的安全存儲(chǔ),。

這是一家能夠在芬蘭注冊(cè)加密貨幣兌換許可證的加密公司的大致行為列表,。必要行動(dòng)的具體清單由每個(gè)具體案例的情況決定。